一、采購項目：我院擬對醫(yī)院經濟類審計服務項目進行比選，歡迎潛在的合格比選申請人參與。

二、項目內容：

見比選文件

三、遞交比選文件截止時間及地點：

1、比選申請文件遞交截止時間：二〇二一年5月6日下午四點前。

2、比選申請文件遞交地點：成都中醫(yī)藥大學附屬醫(yī)院行政樓202辦公室。

3、比選申請文件密封（密封處加蓋比選申請人印章）。比選申請文件內容包括：報價單以及需求內容要求提供的相關材料，比選申請文件必須在比選申請文件遞交截止時間前送達比選申請文件遞交地點，逾期送達或密封和標注不符合比選公告規(guī)定的比選申請將被拒絕。（比選申請文件一正一副）

四、聯系人及聯系電話：

聯系人：王老師

聯系電話：028-87767201

五、比選時間及地點：二〇二一年5月7日，上午九點。

地點：行政樓四樓會議室

六、評標方式：公開比選、綜合評分法。

七、 本項目在成都中醫(yī)藥大學附屬醫(yī)院網站上以公告形式發(fā)布。

成都中醫(yī)藥大學附屬醫(yī)院

          國資辦

2021年4月27日

成都中醫(yī)藥大學附屬醫(yī)院經濟類審計服務項目

比選文件

一、 項目概述

為使審計業(yè)務涉及的事項和專業(yè)更細化，把風險化解在源頭，防范控制風險，合理提高管理績效，發(fā)揮內部審計功能最大化，為醫(yī)院提供更專業(yè)的服務，進一步促進醫(yī)院事業(yè)健康有序發(fā)展。結合醫(yī)院實際，按照審計工作計劃安排和相關職能部門需求，開展2020年預決算及財務收支審計、全院保潔、中央運送及保安服務審計、藥品庫存物資盤盈盤虧長期掛賬清理、往來款項清理以及跟蹤檢查往年度審計發(fā)現問題整改情況等多項專項工作。

二、采購限價：本次采購最高限價：16.52萬元，超過最高采購限價的報價將被視為無效報價。

三、供應商資格、資質性條件：

（一）具備以下條件：

1、 具有獨立承擔民事責任的能力；

2、 具有良好的商業(yè)信譽和健全的財務會計制度；

3、 具有履行合同所必須的設備和專業(yè)技術能力；

4、 具有依法繳納稅收和社會保障資金的良好記錄；

5、 參加本次采購活動前三年內，在經營活動中沒有重大違規(guī)違紀的行為和記錄；

6、 法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他條件；

7、 本項目不允許聯合體參與；

8、 本項目特殊條件：持有經財政部門依法審批的會計師事務所執(zhí)業(yè)證書。

（二）資格要求相關證明材料：

1、具有獨立承擔民事責任的能力。（注：①供應商若為企業(yè)法人：提供“統(tǒng)一社會信用代碼營業(yè)執(zhí)照”；未換證的提供“營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、組織機構代碼證或三證合一的營業(yè)執(zhí)照”；②若為事業(yè)法人：提供“統(tǒng)一社會信用代碼法人登記證書”；未換證的提交“事業(yè)法人登記證書、組織機構代碼證”；③若為其他組織：提供“對應主管部門頒發(fā)的準許執(zhí)業(yè)證明文件或營業(yè)執(zhí)照”；④若為自然人：提供“身份證明材料”。以上均提供復印件，加蓋公司鮮章）

2、 具有良好的商業(yè)信譽證明材料（提供承諾函，加蓋公司鮮章）；

3、具備健全的財務會計制度證明材料｛注：①可提供2019或 2020年度經審計的財務報告復印件（包含審計報告和審計報告中所涉及的財務報表和報表附注），②也可提供2019或2020年度供應商內部的財務報表復印件（至少包含資產負債表），③也可提供截至響應文件遞交截止日一年內銀行出具的資信證明（復印件），④供應商注冊時間截至響應文件遞交截止日不足一年的，也可提供在工商備案的公司章程（復印件）。加蓋公司鮮章｝

4、具備履行合同所必需的設備和專業(yè)技術能力的證明材料（提供承諾函，加蓋公司鮮章）；

5、具有依法繳納稅收和社會保障資金的良好記錄（提供承諾函，加蓋公司鮮章）；

6、參加采購活動前3年內在經營活動中沒有重大違法記錄的承諾函（提供承諾函，加蓋公司鮮章）；

7、具備法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他條件的證明材料（提供承諾函，加蓋公司鮮章）；

8、法定代表人/單位負責人授權書（供應商為法人單位時提供“法定代表人授權書”，供應商為其他組織時提供“單位負責人授權書”，供應商為自然人時提供“自然人身份證明材料”。證明材料應同時提供其在有效期的材料，如居民身份證正、反面復印件。授權人與被授權人身份證均需提供。加蓋公司鮮章）；

9、持有經財政部門依法審批的會計師事務所執(zhí)業(yè)證書（提供復印件，加蓋公司鮮章）。

注：本項目的法人代表人/單位負責人授權書、承諾函、報價表等格式自擬

四、采購項目技術、服務要求：（“ê”為實質性要求）

（一）項目清單

（二）項目需求

1、2020年度預算執(zhí)行和財務收支審計項目。

對我院2020年度全部收入和支出以及相關活動進行全面審計，主要內容包括：

（1）對預決算編報、預算執(zhí)行及財務收支情況的真實性、合法性和效益性進行審計，并出具審計報告；

（2）對新舊會計制度銜接情況及相關內容進行審核；

（3）對往年審計發(fā)現問題的整改落實情況進行審核；

2、全院保潔、中央運送服務和保安社會化外包審計。

（1）合同中主要條款是否與招投標文件一致；

（2）外包單位是否按照合同規(guī)定履行義務、相關費用結算是否準確；

（3）相關管理部門的質量考核情況；

（4）合同期內外包人員崗位增減變動有無授權人員簽字、相關手續(xù)是否完備、有效等。

3、庫存物資盤盈盤虧掛賬事項清理。本次僅對藥品盤盈盤虧掛賬事項進行清理。

4、醫(yī)院往來款項清理。對醫(yī)院截止到2020年12月31日的所有往來款項進行全面清理。

ê（三）服務要求（實質性要求）

1、針對審計服務制定具體實施方案，該方案需經招標人同意，若經同意的方案實施過程中有變更，需由招標人同意后方可變更；

2、本項目服務派出人員不少于6人，其中：項目負責人必須具備注冊會計師資格并且具有中級及以上會計師職稱；具備注冊會計師資格的人員且執(zhí)業(yè)年限5年以上的不得少于2人；另中級及以上職稱人員不得少于2人；助理人員不少于2人；投標人進場時需全部人員到場且提供證件復印件并加蓋公章,且在服務期內不應變動，如需變動需經招標人同意；

3、中標供應商應接受采購人的工作安排，簽訂明確雙方權利與義務的委托合同，嚴格遵守國家有關法律、法規(guī)及執(zhí)業(yè)規(guī)范，并獨立承擔相應的法律責任。受托事務所應遵循誠實信用原則，履行誠信承諾制。

4、中標供應商應根據項目業(yè)務要求，組織、確定具有相應專業(yè)執(zhí)業(yè)資格的項目負責人和專業(yè)技術人員，按時保質完成審計工作，出具審計報告，并承擔相應的法律責任。

5、中標供應商從事受托項目專業(yè)人員應遵守法律法規(guī)和國家準則；恪守嚴格依法、正直坦誠、客觀公正、勤勉盡責、保守秘密的基本職業(yè)道德，保持應有的獨立性。

6、中標供應商從事受托項目的專業(yè)技術人員與項目有利害關系的，應事先聲明，實行回避；對其在審計、評價過程中知悉的國家秘密和被審計項目的相關情況應嚴格保密。

7、中標供應商應獨立、客觀、公正地完成受托項目的審計工作，并對項目審計的真實性、準確性、合法性負責，不得將受托項目分包或轉委托于其他任何中介機構。

8、中標供應商及其委派的專業(yè)人員不得單方面與被審計的相關單位及人員交流與審計有關的事項，不得擅自向被審計單位透露通訊、聯絡信息，不得從審計資料中獲悉的聯絡信息直接或間接與被審計單位聯系或私下交易，否則按違約等相關規(guī)定處理，扣減應付報酬，直至追究法律責任。

9、中標供應商不得委派有下列情形之一的人員參與審計、評估：獨立性可能受到損害的；與被審計單位或者審計事項有直接經濟利益關系；對曾經管理或者直接辦理過的相關業(yè)務；法律規(guī)定不得從事公務的其他情形。

10、中標供應商委派的人員參與審計、評估工作，不得：索賄、受賄或者接受不當利益；隱瞞被審計單位違反有關法律法規(guī)行為；泄露國家秘密或者被審計單位商業(yè)秘密；與被審計單位及相關單位串通舞弊；無故拖延導致合同約定期限內不能出具審計報告；與審計結果有利害關系的項目業(yè)主單位及相關利益人中任何人進行約會、私下接觸；其他濫用職權、徇私舞弊、玩忽職守行為。

11、中標供應商委派的人員應服從委托人工作安排和日常管理。完成受托項目審計后，應及時整理審計工作底稿、附件，核對取證記錄和有關資料。

12、已經承擔過同一項目的財政編制和評審任務的，受委托事務所應主動申請回避，不得同時承擔該項目的審計任務。

13、采購人對受托事務所違反規(guī)定發(fā)生違紀行為或審計結果出現嚴重差錯或故意提供不實、內容虛假的審計報告，產生相應后果的，依法追究其法律責任。

14、中標供應商應嚴格遵守采購人的信息保密制度，嚴禁復制、盜用項目有關信息以在審計中獲悉的采購人其它信息。否則，采購人有權終止合作，拒絕支付任何項目費用，并保留進一步采用法律手段解決問題的權利。受托事務所應告知并要求其本采購項目人員嚴格遵守本條規(guī)定。若本采購項目人員違反本條規(guī)定，受托事務所應承擔連帶責任。

ê五、商務要求（“ê”為實質性要求）

1、服務期：合同服務期為雙方簽訂合同后一年。合同簽訂后，乙方按醫(yī)院審計部門要求的各個具體時間段提供相應的服務成果。合同到期后，如審計項目正在實施，乙方應繼續(xù)履行合同義務，直到該項目完成。

2、實施時間：從接到審計任務且收到最后一份資料到成果文件的提交（審計報告和管理建議書）45個工作日以內（審計報告和管理建議書各一式四份）。

3、服務地點：成都中醫(yī)藥大學附屬醫(yī)院。

4、付款方式：按項目付款，項目執(zhí)行順序不分先后。完成2020年預決算及財務收支審計，提交成果文件（審計報告和管理建議書）并開具合法有效發(fā)票后15個工作日內支付合同總價的40%；完成全院保潔、中央運送及保安社會化外包服務審計提交成果文件（審計報告和管理建議書）并開具合法有效發(fā)票后15個工作日內支付合同總價的30%，完成藥品庫存物資盤盈盤虧長期掛賬清理以及醫(yī)院往來款項清理，提交成果文件（審計報告和管理建議書）并開具合法有效發(fā)票后15個工作日內支付合同總價的30%。

六、綜合評分表：

七、合同（略）